 证券代码：600881 证券简称：亚泰集团 公告编号：临2016-072号 吉林亚泰（集团）股份有限公司 关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施（修订 稿）的公告 特 别 提 示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 重要提示： 本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，公 司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投 资者注意投资风险。 公司《关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》已 经2016年4月15日召开的公司2016年第六次临时董事会及2016年6月6 日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过，公司并于2016年4月 16日公开披露了《吉林亚泰（集团）股份有限公司关于非公开发行股 票摊薄即期回报及填补措施》的公告（2016-030号），同时，公司董 事、高级管理人员出具了《吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、高 级管理人员对公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行作 出的承诺》的承诺函。 综合考虑近期市场变化、公司经营规划情况，经公司董事会慎重 考虑，根据公司2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于提请股 东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》的 授权，2016年8月18日，公司召开第十届第八次董事会审议通过了《关 于调整公司2016年度非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案， 对2016年度非公开发行股票的募集资金总额和发行数量进行了调整。 根据前述发行方案的调整，公司对本次非公开发行股票摊薄即期回报 对公司主要财务指标的影响内容进行了相应的调整，同时公司对照 《指导意见》，对填补回报措施进行了补充修订。现将修订后的具体 内容公告如下： 一、本次非公开发行股票对公司即期回报摊薄的影响 （一）计算每股收益变动的主要假设和说明 1、假设本次发行于2016年11月末实施完毕，该完成时间仅用于 计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中 国证监会核准并实际发行完成时间为准； 2、本次非公开发行股票的数量按发行上限648,967,851股计算， 发行价格按发行底价4.70元/股计算。 3、预计本次非公开发行募集资金总额为305,014.89万元，本次测 算不考虑发行费用。 4、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等 方面没有发生重大变化； 5、经公司2015年年度股东大会决议审议通过，公司2015年度不 进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，留存未分配利润用于 公司未来发展； 6、根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字 [2016]第113905号《审计报告》，公司2015年全年实现的归属母公司 股东的净利润为-189,591,066.23元，扣除非经常性损益后归属母公司 股东的净利润为-474,838,672.59元；；考虑到2015年业绩受经济环境 影响较大，不具备可比性，故选择2014年业绩作为比较。2014年度归 属于上市公司股东的净利润18,359.17万元，扣除非经常性损益后归属 母公司股东的净利润为353.31万元。此处假设2016年归属于上市公司 股东的净利润较2014年归属于上市公司股东的净利润持平、减少20%、 增加20%三种情形。上述测算不代表公司盈利预测，投资者不应据此 进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔 偿责任。 7、本次发行募集资金到账后，用于偿还银行贷款的募集资金为 75,000万元，按照一年期贷款基准利率（4.35%）测算，2016年可节 省财务费用271.88万元，除此之外，未考虑公司生产经营、投资收益 等对净利润的影响； 8、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、利润 分配和净利润之外的其他因素对净资产的影响。 （二）本次发行对基本每股收益、稀释每股收益等即期回报财务 指标的影响 基于上述假设和说明，公司测算了本次发行对公司基本每股收益、 稀释每股收益等即期回报财务指标的影响： 2015 年度 2016 年度/2016 年 12 月 31 日 项目 /2015 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后 总股本（万股） 259,994.57 259,994.57 324,891.36 本次发行募集资金净额（万 305,014.89 元） 预计本次发行完成月份 2016 年 11 月末 2015 年归属于母公司的净 1,150,156.72 资产（万元） 普通股加权平均数（万股） 236,487.46 259,994.57 265,402.64 假设情形 1：2016 年归属于母公司股东的净利润与 2014 年持平，即为 18,359.17 万元 归属于母公司所有者的净 -18,959.11 18,359.17 18,631.05 利润（万元） 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 -47,483.87 353.31 625.19 （万元） 基本每股收益（元/股） -0.08 0.07 0.07 稀释每股收益（元/股） -0.08 0.07 0.07 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.58% 1.57% 基本每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 稀释每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 加权平均净资产收益率（扣 -4.82% 0.03% 0.05% 非） 假设情形 2：2016 年归属于母公司股东的净利润较 2014 年下降 20%，即为 14,687.34 万元 归属于母公司所有者的净 -18,959.11 14,687.34 14,959.21 利润（万元） 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 -47,483.87 282.65 554.53 （万元） 基本每股收益（元/股） -0.08 0.06 0.06 稀释每股收益（元/股） -0.08 0.06 0.06 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.27% 1.26% 基本每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 稀释每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 加权平均净资产收益率（扣 -4.82% 0.02% 0.05% 非） 假设情形 3：2016 年归属于母公司股东的净利润较 2014 年增长 20%，即为 22,031.00 万元 归属于母公司所有者的净 -18,959.11 22,031.00 22,302.88 利润（万元） 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 -47,483.87 423.98 695.85 （万元） 基本每股收益（元/股） -0.08 0.08 0.08 稀释每股收益（元/股） -0.08 0.08 0.08 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.90% 1.88% 基本每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 稀释每股收益（元/股）（扣 -0.20 0.00 0.00 非） 加权平均净资产收益率（扣 -4.82% 0.04% 0.06% 非） 注：1、期末归属于母公司的所有者权益=期初归属于母公司股东 的净资产-本期现金分红+本期归属于母公司股东的净利润+本次非公 开发行募集资金额。 2、基本每股收益=P0÷S，S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk， 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后 归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数； Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月 起至报告期期末的累计月数。 3、稀释每股收益=P0/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股 权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。 4、加权平均净资产收益率=P0/（E0+P0÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M |
